Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), EFT, havale ve nakit işlemleri kapsayan yeni düzenleme ile yüksek tutarlı işlemlere kademeli beyan sistemi getiriyor. MASAK tarafından yapılan açıklamada, hazırlanan taslakta, suç gelirlerinin tespiti, aklanmasının önlenmesi ve kayıtdışı ekonomiyle mücadelenin amaçlandığı belirtildi.
Taslağa göre, finansal kuruluşlar aracılığıyla yapılan nakit işlemlerde beyan esaslı ve kademeli bir yaklaşım benimsenecek. Düşük tutarlı işlemler için basit beyan yeterli olurken, yüksek meblağlarda Nakit İşlem Beyan Formu ve işlemle ilgili belgeler talep edilecek.
En az 20 karakterlik açıklama yazısı
Hazine ve Maliye Bakanlığı’nın internet sitesinde yayımlanan taslağa göre, 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki nakit işlemlerde işlem türü seçilecek. Müşteri “diğer”, “bireysel ödeme” gibi genel seçenekleri tercih ederse en az 20 karakterlik bir açıklama yazması gerekecek.
2 milyon TL ile 20 milyon TL arasında gerçekleşen işlemler için müşterinin Nakit İşlem Beyan Formu doldurması gerekecek. Bu formda, işlem mahiyetine dair somut bilgi yer almalı; yalnızca “diğer” veya “bireysel ödeme” gibi genel ifadeler yeterli görülmeyecek. Bu durumda da en az 20 karakterlik açıklama talep edilecek.
1 Ocak'ta yürürlüğe girecek
Taslağa göre, finansal kuruluşlar 20 milyon TL’yi aşan ya da birbirine bağlı işlemlerin toplamı bu eşiği geçen durumlarda Nakit İşlem Beyan Formu’nun detaylı biçimde doldurulmasını sağlamakla yükümlü olacak. Bu formda sadece işlem açıklaması değil, aynı zamanda fonun kaynağına ilişkin bilgi de sunulacak.
Görüşe açılan tebliğin 1 Ocak 2026’da yürürlüğe girmesi planlanıyor. MASAK açıklamasında, taslağın geliştirilmesine yönelik çalışmaların sürdüğü ve mevcut metne dair görüş ve önerilerin 18 Ağustos 2025 tarihine kadar gorus@masak.gov.tr adresine iletilebileceği belirtildi.
Yorumlar
Kalan Karakter: